Pengaruh Non-Performing Financing, Financing to Deposit Ratio dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Pembiayaan Mudharabah Musyarakah pada PT. Bank Syariah Bukopin
Article Sidebar
Main Article Content
Abstract
This research aims to determine whether or not the influence of Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), and Capital Adequacy Ratio (CAR) on Mudharabah and Musyarakah financing to PT Bank Syariah Bukopin in Indonesia, both simultaneously and partially. This study uses secondary data in the form of quarterly reports and in the quantitative form obtained from the official site with time-series data, namely in the period 2009-2018. The statistical test used is by multiple linear regression analysis using SPSS version 17.0 software by considering the Classical Assumption Test, which is Normality Test, Autocorrelation Test, Heteroscedasticity Test, and Multicollinearity Test. The results of the study state that Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), and Capital Adequacy Ratio (CAR) simultaneously have a positive and significant effect on Mudharabah and Musyarakah financing. Non-Performing Financing (NPF) partially has a positive and significant effect on Mudharabah and Musyarakah financing because the significance value is smaller than 0.05, which is equal to 0.009. while the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Financing to Deposit Ratio (FDR) partially have a negative and significant effect on Mudharabah and Musyarakah financing. The coefficient of determination (R2) in this study is 52.4%, this indicates that the variables of influence of Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), and Capital Adequacy Ratio (CAR) can explain Mudharabah and Musyarakah financing variables of 52.4% and the remaining 47.6% is explained by other variables outside the research variable.
Downloads
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
An author  who publishes in the  Jurnal Manajemen Teknologi agrees to the following terms:
- Author retains the  copyright and grants the journal the right of first publication of  the work simultaneously licensed under the Creative Commons Attribution License that allows others to share the work with an acknowledgement of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Author is  able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book)with the  acknowledgement of its initial publication in this journal.
- Author is  permitted and encouraged to post his/her  work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of the published work (See The Effect of Open Access).
Jurnal Ekonomi Manajemen Teknologi (EMT) KITA by http://journal.lembagakita.org/index.php/emt/index is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
References
Almunawaroh dan Marliana. (2018). Pengaruh CAR, NPF, dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah. Volume 2 Nomor 1. Diunduh pada 29 Juni 2019.
Annisa, Yaya. (2015). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Bagi Hasil Dan Non-Performing Financing Terhadap Volume Dan Porsi Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal SHARE. Volume 4 Tahun 2015. Diunduh pada 7 April 2019.
Arikunto, Suharsimi. (2013). Prosedur Penelitian. Rineka Cipta. Jakarta.
Asiyah, Binti Nur. (2015). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. KALIMEDIA. Yogyakarta.
Asiyah, Binti Nur. (2014). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Teras. Yogyakarta.
Asri, Aida Sania. (2016). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Perbankan Syariah Periode 2010-2014. Skripsi (Tidak Dipublikasikan). Program Sarjana Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Diponegoro. Semarang. Diunduh pada 05 Desember 2018.
Bakti, Nurimansyah Setivia. (2017). Analisis DPK, CAR, ROA Dan NPF Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah. Jurnal Bisnis & Management. Volume 17, Nomor 2 Tahun 2017.
Basalamah dan Rizal. (2018). Perbankan Syariah. Empat dua Media. Malang
Ferawati, Dwi. (2016). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non-Performing Financing Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2012-2015. Skripsi (Tidak Dipublikasikan). Program Sarjana Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga. Yogyakarta. Diunduh pada 28 Juni 2019.
Fiawati, Rani. (2017). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR), Non-Performing Financing (NPF), Dan Return On Assets (ROA) Terhadap Net Operating Margin (NOM) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2014-2017. Skripsi. Jurusan Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. Jakarta. Diunduh pada 29 Juni 2019.
Ghozali, Imam. (2016). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 21. Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Semarang.
Giannini, Nur Gilang. (2013). Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal. Volume 2 Nomor 1. Diunduh pada 28 Juni 2019.
Hakiim dan Rafsanjani. (2016). Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen (JAM).Volume 14 Nomor 1. Diunduh pada 28 Juni 2019.
Hakim, Lukman. (2012). Prinsip-Prinsip Ekonomi Islam. Erlangga. Jakarta.
Hidayat, Suma. (2017). Pengaruh Biaya Promosi, Biaya Pendidikan dan Pelatihan Terhadap Pendapatan Operasional Pada PT Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia. Tugas Akhir (Tidak Dipublikasikan). Program Studi D-IV Akuntansi Lembaga Keuangan Syariah Politeknik Negeri Lhokseumawe. Aceh.
Kalkarina, Rahayu, dan Nurbaiti. (2016). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Bank Umum Syariah di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah yang Terdaftar di BEI). Jurnal e-Proceeding of Management, Volume 3, Nomor 3, hal 3389-3395. Diunduh pada 02 Desember 2018.
Karim, Adiwarman. (2004). Bank Islam Analisis Fiqh Keuangan. Gema Insani Press. Jakarta.
Muhammad. (2014). Manajemen dana Bank Syariah. PT Rajagrafindo Persada. Jakarta.
Mulianingtyas, Dessyana. (2015). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Volume Pembiayaan Bagi Hasil Bank Umum Syariah di Indonesia Periode (2009-2013). Skripsi (Tidak Dipublikasikan). Departemen Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor. Bogor. Diunduh pada 24 November 2018.
Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Statistik Perbankan Syariah Tahun 2017. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/default.aspx. diunduh pada tanggal 04 Desember 2018.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/13/PBI/2011 tentang penilaian kualitas aktiva bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah, kualitas pembiayaan.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/12/PBI/2013 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum penyediaan modal minimum.
PT Bank Syariah Bukopin Indonesia. (2018). Laporan Keuangan Triwulan www.syariahbukopin.co.id/id/laporan. Diunduh tanggal 24 Desember 2018.
Puspitosari, Ping Ping. (2017). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Volume Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2011-2015. Skripsi. Program Studi Strata I pada Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis. Universitas Muhammadiyah Surakarta. Surakarta. Diunduh pada 02 Desember 2018.
Rivai dan Arifin. (2010). Islamic Banking: sebuah teori, konsep dan aplikasi. Bumi Aksara. Jakarta.
Sholihin, Ahmad Ifham. (2010). Pedoman Umum Lembaga Keuangan Syariah. PT Gramedia Pustaka Utama. Jakarta.
Sjahdeini, Sutan Remy. (2014). Perbankan Syariah Produk-Produk dan Aspek-Aspek Hukumnya. Kencana. Jakarta.
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Alfabeta. Bandung.
Suliyanto. (2011). Ekonometrika Terapan: Teori dan Aplikasi dengan SPSS. Andi. Yogyakarta.
Sunyoto, Danang. (2016). METODOLOGI PENELITIAN AKUNTANSI. PT. Refika Aditama. Bandung.
Surat Edaran Bank Indonesia No. 9/24/DPbS Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah.
Suryani. (2011). Analisis Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal UIN Walisongo. Volume 19, Nomor 1. Diunduh pada 28 Juni 2019.
Umam dan Utomo. (2016). PERBANKAN SYARIAH: Dasar-dasar dan Dinamika Perkembangannya di Indonesia. PT. Raja Grafindo Persada. Depok.
Wahab. (2014). Analisis Pengaruh FDR, NPF, Tingkat Bagi Hasil, Kualitas Jasa Dan Atribut Produk Islam Terhadap Tingkat Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Di Semarang. Jurnal Economica. Volume V, Edisi 2. Semarang. Diunduh pada 19 Maret 2019.
Widyaningrum, Linda. (2015). Pengaruh CAR, NPF, FDR, Dan OER Terhadap ROA Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia Periode Januari 2009 Hingga Mei 2014. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan. Volume 2 Nomor 12. Diunduh pada 28 Juni 2019.
Yulanda, Yona. (2017). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan pada PT Bank Negara Indonesia Syariah di Indonesia. Tugas Akhir (Tidak Dipublikasikan). Program Studi D-IV Akuntansi Lembaga Keuangan Syariah Politeknik Negeri Lhokseumawe. Aceh.